Projekt och investeringar – en naturlig del av FP&A

I många organisationer ligger fokus i FP&A naturligt på resultaträkningens övre halva. Intäkter, COGS, OPEX och personal modelleras utifrån verksamhetens nyckeltal och drivare och budget och prognos upprättas ofta tillsammans med verksamheten, som tar fram underlag till modellen. Detta är en bra process, och med rätt verktyg behöver den inte vara särskilt tung i hanteringen. Men, hur påverkar projekt och investeringar helheten?

Projekt och investeringar får ofta en sidoordnad eller förenklad behandling. Det kan handla om en separat CAPEX-budget, manuella budgetposter eller i Excel vid sidan av den övriga planeringen.

Det behöver inte vara ett problem. Men när projekten blir större och investeringarna får konsekvenser för både resultat, balans och kassaflöde blir det allt viktigare att projektplanen faktiskt hänger ihop med den finansiella planen.

En större investering påverkar kassaflödet när den betalas, balansräkningen när den aktiveras och resultatet när tillgången börjar skrivas av.

Projekt och investeringar – integrerat i Cumulus BI

För att skapa en enkel hantering av projekt och investeringar har vi på Binovi byggt in en modul direkt i Cumulus BI, integrerad med resultat, balans och kassaflöde. Modulen är utvecklad för att fungera direkt ur boxen, utan behov av tidskrävande konfiguration. Precis som övriga moduler i Cumulus BI kan projekt- och investeringsmodulen anpassas utifrån varje kunds specifika behov.

Projektmodulen hanterar projekt som driver CAPEX, OPEX eller REVENUE – eller en kombination av dessa. För investeringsprojekt har modulen stöd för hela livscykeln genomförande → aktivering → avskrivning.

Det innebär att investeringar som planeras i projektmodulen också får genomslag i den övriga finansiella planen – i resultat, balans och kassaflöde.

I projekt- och investeringsmodulen finns en anpassningsbar lista över projekttyper som styr hur planerade utgifter inom projekten konteras. Det gör att användaren inte behöver tänka på redovisningstekniska detaljer kring hur projektutgifter ska mappas till resultat- och balansräkning. Projekt kan också delas upp i huvudprojekt och underprojekt för att hantera mer komplexa projektstrukturer.